経済産業省の「DX推進ガイドライン」によると、DXを実現するためには、老朽化・複雑化した「レガシーシステム」の刷新や、部門ごとのデータの縦割りを解消することが不可欠です。また、単に新しい技術を導入するだけでなく、失敗を恐れず挑戦する組織文化への変革（マインドセットの転換）や、経営層が明確なビジョンを示す強いリーダーシップが必要となります。DXの本質は、デジタル技術を道具として使いこなし、変化し続ける顧客ニーズや激しい市場競争の中で優位性を保ち続ける経営改革にあります。
試験においてDXが問われる際は、「単なるIT化（業務効率化）とDXの違い」が頻出します。選択肢の中で「手書きの伝票入力をシステム化した」「ペーパーレス化を進めた」といったものは単なる「IT化（デジタイゼーション/デジタライゼーション）」であり、「ビジネスモデルや組織自体を変革して新たな価値を創出した」といった表現が「DX」に該当します。この目的の違い（効率化なのか、変革・新価値創造なのか）をしっかりと見極めましょう。
また、経済産業省が警鐘を鳴らす「2025年の崖」についても出題されることがあります。これは、多くの企業が古い基幹システム（レガシーシステム）を刷新できない場合、2025年以降に多大な経済損失が発生し、DXも実現できなくなるというリスクを指します。DX推進に向けた課題や障壁についての問題として問われやすいため、背景知識として整理しておきましょう。
DXに関連する用語には、IT技術を用いた業務のデジタル化である「デジタライゼーション」や、古いシステムの刷新を怠るリスクを示す「2025年の崖」、老朽化した「レガシーシステム」があります。また、DXを支える中核技術である「AI（人工知能）」「IoT」「クラウドコンピューティング」も密接に関連する用語です。